ESCORT — Sistema ML de puntuación de riesgo del Servicio de Ingresos del Estado letón para el cumplimiento fiscal
Letonia
El SRS letón usa ESCORT ML para puntuar cada empresa registrada según su riesgo de fraude fiscal y laboral. Tiempo …
Good practice
★ 80
★ 73
★ 60
★ 60
PACC — Detección de fraude fiscal mediante IA en Austria
Austria · Vienna · Ver el perfil de Austria
El PACC de Austria usa machine learning para detectar fraude y evasión fiscal. En 2023 analizó 6,5 millones de casos recuperando 185 M€; en 2024 examinó 6,6 millones de expedientes y 23,4 millones de controles, generando 354 M€ adicionales.
€185 million
Ingresos fiscales recuperados (2023)
€354 million
Ingresos fiscales recuperados (2024)
6.5 million
Casos fiscales examinados (2023)
6.6 million
Casos fiscales examinados (2024)
27.5 million
Casos de cumplimiento evaluados (2023)
23.4 million
Registros de cumplimiento evaluados (2024)
Detalles
- Madurez
- Established
- Promotor
- Austrian Federal Ministry of Finance (BMF) — Predictive Analytics Competence Centre (PACC)
- Período
- 2016-present
- Palabras clave
- tax fraud detection, VAT fraud, predictive analytics, machine learning, supervised learning, text mining, revenue compliance
Contexto
PACC es una unidad especial dentro del Ministerio Federal de Finanzas de Austria, creada en 2016–17, que utiliza modelos de aprendizaje automático supervisado y minería de texto en cuatro equipos analíticos (Predictive Analytics, Advanced Analytics, Tax Analytics, Customs Analytics) para asignar puntuaciones de riesgo a casos de impuesto sobre la renta, impuesto de sociedades, IVA y aduanas; las puntuaciones de riesgo orientan a los equipos humanos de auditoría, que conservan la autoridad final de decisión.
Resultados
En 2023, los modelos de PACC examinaron aproximadamente 6,5 millones de casos fiscales y 27,5 millones de casos de cumplimiento, generando alrededor de 185 millones de euros en ingresos fiscales recuperados. En 2024 se evaluaron 6,6 millones de casos fiscales y 23,4 millones de registros de cumplimiento, generando 354 millones de euros en ingresos fiscales adicionales.
Implementación
Los detalles de implementación (coste, plazo, personal, condiciones para el éxito) aún no están disponibles para esta práctica.
Fuentes de datos
De dónde se obtuvo la información de esta práctica, y cuándo.
- C-NAPSE web research — consultado el 2026-06-21
- Austrian Federal Ministry of Finance (BMF) — Predictive Analytics Competence Centre (PACC) — consultado el 2026-06-21
- PACC official page — Austrian Federal Ministry of Finance — consultado el 2026-06-21
- VATupdate — Austria AI yields €354M in additional tax revenue (Aug 2025) — consultado el 2026-06-21
- OECD — AI in Tax Administration: Austria PACC case — consultado el 2026-06-21
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