Operation Protego — AI-assisted detection of GST refund fraud (Australia)

En mai 2022, l'Australian Taxation Office (ATO) a lancé l'Operation Protego à la suite d'une hausse rapide des demandes frauduleuses de remboursement de TPS/GST promues sur les réseaux sociaux, où des particuliers créaient des Australian Business Numbers pour des entreprises fictives et déposaient de fausses Business Activity Statements afin de réclamer des remboursements, pour un montant estimé à 2 milliards de dollars australiens obtenus frauduleusement.

L'ATO a déployé des modèles d'apprentissage automatique pour signaler les demandes de remboursement suspectes en quasi temps réel et identifier des réseaux de fraudeurs liés entre eux, permettant une détection à une échelle impossible à atteindre par un échantillonnage d'audit manuel, avec un score de risque piloté par l'IA utilisé pour prioriser les dossiers à traiter.

Les résultats documentés, confirmés par l'Australian National Audit Office, comprennent la prévention de 2,7 milliards de dollars australiens supplémentaires de remboursements de TPS suspects, la récupération de 123 millions de dollars australiens, des mesures d'application visant plus de 57 000 auteurs présumés, 126 condamnations pénales avec des peines allant jusqu'à 7 ans et 6 mois, et environ 300 millions de dollars australiens de pénalités et d'intérêts perçus d'ici juillet 2025.

L'audit de performance 2024-25 de l'ANAO a jugé la détection de la fraude 'largement efficace' dans un domaine, mais 'partiellement efficace' dans trois autres, ne trouvant aucune stratégie de mise en œuvre de l'IA adaptée, des rôles liés à l'IA mal définis à l'échelle de l'organisation, et aucun dispositif de gestion des risques spécifique à l'IA — illustrant à la fois la capacité de l'IA à détecter la fraude à grande échelle et les lacunes de gouvernance pouvant apparaître en l'absence d'une supervision proportionnée.