STIR — Sistema de IA da Polónia para deteção em tempo real de fraude carrossel de IVA

O STIR (System Teleinformatyczny Izby Rozliczeniowej) foi legislado em 2017 e operacionalizado pela Administração Fiscal Nacional polaca (KAS) a partir de abril de 2018. Construído pela Câmara de Compensação Nacional (KIR), obriga todos os bancos polacos a transmitir diariamente dados de transações para uma plataforma centralizada. Os algoritmos de machine learning atribuem um coeficiente de risco a cada entidade contribuinte; os relatórios de entidades suspeitas são analisados pela KAS e podem desencadear o congelamento de contas bancárias — sem aviso prévio ao titular — por até 3 meses.

Em 2019, o STIR analisava mais de 11 milhões de transações diárias cobrindo 4 milhões de entidades e 5,5 milhões de indivíduos. Foram congeladas 537 contas em 113 entidades; os ativos bloqueados superaram 67 milhões de PLN (≈15 milhões de EUR); a KAS estimou poupanças atribuíveis ao STIR em 584 milhões de PLN (≈133 milhões de EUR). O pacote mais amplo de reformas do IVA reduziu o fosso do IVA polaco de cerca de 6,6 mil milhões de EUR em 2017 para 1,7 mil milhões em 2021, embora tenha voltado a aumentar parcialmente após 2021.

As preocupações de governação e transparência são significativas e independentemente documentadas. O algoritmo é classificado. Foram apresentadas 52 reclamações; 41 (79 %) foram indeferidas. Em junho de 2020, um tribunal de Poznan concluiu que a justificação insuficiente para bloqueios iniciais invalidava extensões subsequentes. Desde julho de 2019, os bancos são obrigados a partilhar dados de endereços IP, criticados pelo Comissário polaco para os Direitos Humanos e pela ONG Panoptykon.