Canada Revenue Agency — AI-driven detection of unwarranted GST/HST refund claims

La Agencia Tributaria de Canadá (Canada Revenue Agency) utiliza modelos de aprendizaje automático y de puntuación de riesgo basados en IA — cruzando las declaraciones de GST/HST con datos bancarios, de nóminas, de redes de proveedores y de importación/exportación — para señalar solicitudes de reembolso sospechosas, en particular el fraude tipo 'carrusel', antes de que se paguen los reembolsos; auditores humanos revisan todas las declaraciones señaladas por la IA, y el sistema opera bajo la Directive on Automated Decision-Making del Consejo del Tesoro.

Desde 2017–18, las actividades de cumplimiento asistidas por IA han identificado más de C$1.100 millones en reembolsos indebidos vinculados a esquemas de tipo carrusel; para 2023–24 el sistema señala anualmente más de C$1.500 millones en solicitudes sospechosas, y el Informe de Resultados Departamentales 2023–24 de la CRA confirma que superó en C$42 millones el objetivo del Presupuesto 2021, que era identificar C$250 millones en reembolsos indebidos, en ese ejercicio fiscal.